Als Belgische belegger is het essentieel om op de hoogte te zijn van de verschillende belastingen die van toepassing zijn op uw investeringen. Een goed begrip hiervan helpt u niet alleen bij het optimaliseren van uw rendement, maar voorkomt ook onverwachte fiscale verrassingen. In deze blog bespreken we de belangrijkste belastingen op beleggingen in België en voorzien we u van concrete rekenvoorbeelden.
De Taks op Beursverrichtingen, ook wel beurstaks genoemd, is een belasting die wordt geheven bij de aan- of verkoop van bepaalde financiële instrumenten via een Belgische financiële tussenpersoon. De tarieven variëren naargelang het type effect:
Let op: Deze tarieven zijn gebaseerd op de meest recente informatie en kunnen onderhevig zijn aan wijzigingen. Het is raadzaam om de actuele tarieven te raadplegen bij de Federale Overheidsdienst Financiën.
Rekenvoorbeeld:
Stel, u koopt aandelen ter waarde van € 10.000:
Bij de verkoop van deze aandelen voor € 12.000 betaalt u opnieuw TOB:
In totaal betaalt u dus € 77 aan beurstaks voor deze aan- en verkooptransactie.
Bron: De Belgische Belegger
Op inkomsten uit beleggingen, zoals dividenden en interesten, wordt in België roerende voorheffing ingehouden. Het standaardtarief bedraagt 30%.
Vrijstellingen:
Rekenvoorbeeld:
U ontvangt € 2.000 aan dividenden uit uw aandelenportefeuille:
Dit bedrag wordt doorgaans automatisch ingehouden door uw financiële instelling op het moment van uitkering.
Bron: Federale Overheidsdienst Financiën
Volgens het huidige wetsvoorstel zal in België vanaf 1 januari 2026 een meerwaardebelasting van 10% gelden op gerealiseerde winsten uit de verkoop van financiële instrumenten, zoals aandelen, obligaties, beleggingsfondsen en cryptomunten.
Er is een jaarlijkse vrijstelling voorzien voor de eerste € 10.000 aan meerwaarden per belastingplichtige. Winsten die vóór 2026 zijn gerealiseerd, zouden vrijgesteld blijven.
Belangrijke punten:
Rekenvoorbeeld:
U verkoopt aandelen met een winst van € 15.000 in een kalenderjaar:
Dit betekent dat u € 500 aan meerwaardebelasting dient te betalen over deze transactie.
Bron: News.belgium
De taks op effectenrekeningen is een jaarlijkse belasting van 0,15% op de gemiddelde waarde van uw effectenrekening(en) die meer dan € 1.000.000 bedragen. Deze belasting wordt per rekening bekeken; het hebben van meerdere rekeningen onder de drempelwaarde kan dus invloed hebben op uw belastingplicht.
Rekenvoorbeeld:
U heeft een effectenrekening met een gemiddelde waarde van € 1.200.000:
Dit bedrag wordt doorgaans automatisch ingehouden door uw financiële instelling.
Bron: Curvo
De Reynders-taks is een belasting van 30 % op de meerwaarde van bepaalde beleggingsfondsen of ETF’s die (deels) in obligaties beleggen.
Ze is enkel van toepassing bij de verkoop of terugbetaling van een fonds dat voor meer dan 25 % bestaat uit vastrentende effecten – zoals staats- of bedrijfsobligaties.
U belegt € 10.000 in een ETF die voor 40 % uit obligaties bestaat.
Na een jaar is uw belegging € 10.800 waard; de winst bedraagt € 800.
Axento werkt samen met Saxo Bank, die de Reynders-taks automatisch inhoudt wanneer die van toepassing is.
U hoeft dus zelf niets aan te geven of te regelen. Zo belegt u zorgeloos, met een duidelijk netto-overzicht van uw rendement.
Bij Axento Vermogensbeheer begrijpen we dat fiscale verplichtingen complex en tijdrovend kunnen zijn. Daarom werken wij samen met Saxo Bank, die uw belastingverplichtingen automatisch afhandelt.
Meer weten? Plan vrijblijvend een adviesgesprek.
De informatie in deze blog is uitsluitend bedoeld voor algemene informatiedoeleinden en vormt geen professioneel beleggingsadvies. Axento streeft naar nauwkeurigheid, maar kan niet garanderen dat de inhoud volledig of foutloos is. Axento aanvaardt geen aansprakelijkheid voor eventuele verliezen of schade die voortvloeien uit het gebruik van deze blog. Door deze blog te lezen, stemt u in met deze disclaimer.
Bronnen:
Wilt u zorgeloos beleggen? Axento biedt u een professionele, transparante en belastingvriendelijke beleggingsoplossing.